¿Cuánto se paga de impuestos en California?

California es uno de los estados en donde se paga más impuestos de todo el país. De hecho -para que tengas una idea- el estado californiano se ha ganado uno de los primeros puestos en impuestos sobre las ventas e impuestos sobre la renta. Sin embargo, no todo es color de hormiga. A pesar de su fama, California aplica una tasa de impuestos a la propiedad que se ubica por debajo del promedio nacional.

Ahora bien, hay varias cosas que debes saber al respecto del sistema fiscal californiano. Primero, que no es necesario que vivas en California para pagarle impuestos al estado (y pronto comprenderás el por qué). Segundo, que -como todos los estados del país- California tiene un sistema de impuestos escalonado.

Y por último, que los tramos impositivos y las tasas de impuesto sobre la renta del estado californiano dependen de los ingresos brutos que conformen la base imponible y también del estado civil del contribuyente. Pero vamos a citar algunos datos extra de manera introductoria:

  • El impuesto sobre la renta en California va desde el 1% hasta el 13.3%
  • El impuesto sobre las ventas en California va desde el 7.25% hasta el 10.50%
  • Impuesto a la propiedad en California tiene una tasa efectiva promedio del 0.73%
  • El impuesto a la gasolina en California es de 50.50 centavos de dólar por galón (en el caso del combustible regular) y 38.50 centavos de dólar por galón (en el caso del diesel).

¿Cuánto se paga de impuestos en California?

¿Cuánto se paga de impuestos en California?

Hasta ahora, hemos visto un pequeño resumen de los impuestos que se cobran en el estado californiano. ¿Qué podemos concluir hasta ahora? Pues, que California tiene uno de los impuestos más altos de la nación. Su tasa de tributos en materia de ventas comienza en 7.25% (un porcentaje que es mucho más alto que el de cualquier otro estado). Además, su tasa de impuesto sobre la renta llega hasta el 13.30%, que es quizás la más alta de todo el país.

En lo que sí California gana -mejor dicho, en lo que sí beneficia a sus contribuyentes- es en materia de bienes raíces. El propietario promedio en California paga solo el 0.73% del valor real de la propiedad. Por supuesto, esta ventaja podría diluirse un poco si tomamos en cuenta que el metro cuadrado en California no es el más barato del país: todo lo contrario.

Tasas impositivas y tramos fiscales de California

Las tasas de impuestos estatales de California son escalonadas y se dividen en 1%, 2%, 4%, 8%, 9.30%, 10.30%, 11.30%, 12.30%. Adicionalmente, el estado cobra el 1% de impuestos por concepto de servicios de salud mental, siempre que los ingresos del contribuyente superen el millón de dólares (es decir, crea un nuevo escalón del 13.3%).

De todas maneras, te dejamos las tablas que detallan exactamente la tasa y rango de base imponible para cada contribuyente californiano.

Tasas y tramos impositivos para contribuyentes solteros de California (declaración única)

Tasas y tramos impositivos para contribuyentes solteros de California

(declaración única)

Tasa de impuestoTramo imponibleImpuesto adeudado
1%Desde $0 hasta $8,9321% de la renta imponible
2%Desde $8,933 hasta $21,175$89.32 más el 2% aplicado sobre el monto que sea superior a $8,932
4%Desde $21,176 hasta $33,421$334.18 más el 4% aplicado sobre el monto que sea superior a $21,175
6%Desde $33,422 hasta $46,394$824.02 más el 6% aplicado sobre el monto que sea superior a $33,421
8%Desde $46,395 hasta $58,634$1,602.40 más el 8% aplicado sobre el monto que sea superior a $46,394
9.3%Desde $58,635 hasta $299,508$2,581.60 más el 9.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $58,634
10.3%Desde $299,509 hasta $359,407$24,982.88 más el 10.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $299,508
11.3%Desde $359,408 hasta $599,012$31,152.48 más el 11.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $359,407
12.3%Desde $599,013 hasta $1,000,000$58,227.85 más el 12.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $599,012
13.3%

(12.3% + 1% por superar la barrera del millón de dólares)

$1,000,000 o más$107,550 más el 13.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $999,999

Tasas y tramos impositivos para contribuyentes casados o viudos calificados de California (declaración conjunta)

Tasas y tramos impositivos para contribuyentes casados o viudos calificados de California (declaración conjunta)
Tasa de impuestoTramo imponibleImpuesto adeudado
1%Desde $0 hasta $17,8641% de la renta imponible
2%Desde $17,865 hasta $42,350$178.64 más el 2% aplicado sobre el monto que sea superior a $17,864
4%Desde $42,351 hasta $66,842$668.36 más el 4% aplicado sobre el monto que sea superior a $42,350
6%Desde $66,843 hasta $92,788$1,648.04 más el 6% aplicado sobre el monto que sea superior a $66,842
8%Desde $92,789 hasta $117,268$3,204.80 más el 8% aplicado sobre el monto que sea superior a $92,788
9.3%Desde $117,269 hasta $599,016$5,163.20 más el 9.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $117,268
10.3%Desde $599,017 hasta $718,814$49,965.76 más el 10.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $599,016
11.3%Desde $718,815 hasta $1,198,024$62,304.95 más el 11.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $718,814
12.3%$1,198,025 o más$116,455.68 más el 12.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $1,198,024
13.3%

(12.3% + 1% por superar la barrera de los dos millones de dólares)

$2,000,000 o más$313,741,53 más el 13.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $1,999,999

Tasas y tramos impositivos para cabezas del hogar de California

Tasas y tramos impositivos para cabezas del hogar de California
Tasa de impuestoTramo imponibleImpuesto adeudado
1%Desde $0 hasta $17,8641% de la renta imponible
2%Desde $17,865 hasta $42,353$178.64 más el 2% aplicado sobre el monto que sea superior a $17,864
4%Desde $42,354 hasta $54,597$668.36 más el 4% aplicado sobre el monto que sea superior a $42,353
6%Desde $54,598 hasta $67,569$1,158.06 más el 6% aplicado sobre el monto que sea superior a $54,597
8%Desde $67,570 hasta $79,812$ 1,936.38 más el 8% aplicado sobre el monto que sea superior a $ 67,569
9.3%Desde $79,813 hasta $407,329$2,915.82 más el 9.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $79,812
10.3%Desde $407,330 hasta $488,796$33,374.90 más el 10.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $407,329
11.3%Desde $488,797 hasta $814,658$41,766 más el 11.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $488,796
12.3%Desde $814,659 hasta $1,000,000$78,588.41 más el 12.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $814,658
13.3%

(12.3% + 1% por superar la barrera del millón de dólares)

$1,000,000 o más$101,385.45 más el 13.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $999,999

Tasas y tramos impositivos para contribuyentes casados de California (declaración individual)

Tasas y tramos impositivos para contribuyentes casados de California

(declaración individual)

Tasa de impuestoTramo imponibleImpuesto adeudado
1%Desde $0 hasta $8,9321% de la renta imponible
2%Desde $8,933 hasta $21,175$89.32 más el 2% aplicado sobre el monto que sea superior a $8,932
4%Desde $21,176 hasta $33,421$334.18 más el 4% aplicado sobre el monto que sea superior a $21,175
6%Desde $33,422 hasta $46,394$824.02 más el 6% aplicado sobre el monto que sea superior a $33,421
8%Desde $46,395 hasta $58,634$1,602.40 más el 8% aplicado sobre el monto que sea superior a $46,394
9.3%Desde $58,635 hasta $299,508$2,581.60 más el 9.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $58,634
10.3%Desde $299,509 hasta $359,407$24,982.88 más el 10.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $299,508
11.3%Desde $359,408 hasta $599,012$31,152.48 más el 11.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $359,407
12.3%Desde $599,013 hasta $1,000,000$58,227.85 más el 12.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $599,012
13.3%

(12.3% + 1% por superar la barrera del millón de dólares)

$1,000,000 o más$107,549.13 más el 13.3% aplicado sobre el monto que sea superior a $999,999
Es importante que tomes en cuenta que estas tasas no se aplican a los ingresos reales, sino a la base imponible (ingresos brutos ajustados). Ese es el monto resultante de restarle a los ingresos las deducciones y exenciones que sean aplicables.

Nota: La deducción estándar en California es de $4,601 para los contribuyentes individuales y $9,202 para contribuyentes conjuntos. Recuerda que los contribuyentes del estado californiano también pueden ser elegibles para ciertos créditos fiscales dependiendo de cómo gastan su dinero (cuidado de los niños, la compra de una nueva casa o vehículo, etc.)

Importante: La ciudad de San Francisco aplica un impuesto a los ingresos brutos del 1.50% sobre los gastos de nómina a las grandes empresas y corporaciones. A esto habría que añadirle el 1% en impuestos que corresponde a los servicios de salud mental que solo se aplica siempre que la renta imponible supere el $1,000,000 (declaraciones individuales) o los $2,000,000 (para declaraciones conjuntas).

¿Tengo que pagar impuestos sobre la renta en California?

Una de las cosas que debes saber sobre el sistema tributario californiano es que podrías estar obligado a pagar impuestos estatales, aún si no vives en este estado. Y es que, a los efectos de California, hay tres estados de residencia. Cada uno de ellos determinará qué parte de tus ingresos estará sujeto al pago de tributos en ese estado:

  • Si eres residente (vives en California), todos los ingresos que recibas (provengan o no de una fuente californiana) estarán sujetos al pago de impuestos estatales.
  • Si viviste medio año en California, todos los ingresos que hayas recibido durante el plazo de residencia estarán sujetos al pago de impuestos estatales; así como también todos aquellos que hayas recibido durante el tiempo que no fuiste residente (siempre que provengan de una fuente californiana).
  • Si no vives en California, solo tendrás que pagar impuestos estatales si parte de tus ingresos provienen de una fuente californiana.

Para recapitular, eres residente de California -a efectos fiscales- si tu presencia en el estado no es temporal o transitoria. También podrías ser declarado como residente si viviste en California, incluso aunque hayas tenido varios meses fuera del estado. Pero, ¡vamos a ver cómo funciona esto con algunos ejemplos! Tendrás que pagar impuestos en California si:

  • Pasas más de 9 meses en el estado (durante el mismo año fiscal)
  • Tu empleador te transfiere a California por tiempo prolongado o indefinido
  • Decides visitar y vivir en el estado por un tiempo, pero todavía no tienes planes de irte
  • Estás en California por un período indefinido en calidad de reposo (recuperándote de una lesión, por ejemplo)

Nota: Los estudiantes universitarios californianos que no estudian en el estado dorado no se convierten automáticamente en no residentes. Asimismo, asistir a la universidad en California tampoco te convierte en un residente. Para saber más sobre este tema, no dejes de revisar la guía fiscal que utiliza el estado californiano para determinar cuándo un estudiante universitario es o no residente.

Residente temporal

Ahora que ya dejamos claro cómo se determina el estado de residente fiscal, veamos cómo funciona el de residente temporal. Fiscalmente hablando, serás residente temporal de California si vives en el estado durante una parte del año fiscal. Por ende, no es necesario que vivas ahí los 12 meses de ese año.

En este caso, pagarás el impuesto sobre la renta estatal sobre todos los ingresos que hayas recibido en esos meses, más el impuesto estatal sobre el dinero que hayas recibido de fuentes californianas (incluso sin ser residente).

Un ejemplo claro podría ser si una empresa californiana te contrata en remoto. Durante unos seis meses, trabajas desde New York, pero recibes tu remuneración por parte de una empresa californiana. Al cumplir tus seis meses, decides mudarte al estado californiano y vives en él unos 5 meses. En resumen, pagarás impuestos sobre los ingresos que recibas en esos 11 meses, hayas vivido o no en el estado.

En cuanto a los no residentes, serán aquellos que sin vivir en California, ganan dinero por servicios prestados en el estado, venta o alquiler de propiedades en California o la práctica de un negocio u oficio.

Importante: En algunos casos, podrías ser declarado como no residente si pasas un mínimo de 546 días fuera del estado californiano, siempre y cuando tu ausencia se deba a la firma de un contrato de trabajo con transferencia de locación. Sin embargo, esto tiene sus excepciones. Ante cualquier duda, te recomendamos que contactes a un profesional de impuestos.

¿Cuánto tengo que ganar para no pagar impuestos en California?

Si eres residente, residente temporal o no residente y notas que tu situación particular te obliga a pagar impuestos en California, necesitas determinar a partir de cuánto debes declarar.

Aquí, hay dos conceptos a tomar en cuenta: los ingresos brutos y el AGI. Siempre que pases los siguientes umbrales, tendrás que presentar una declaración de impuestos en California:

Umbral de ingresos brutos para el pago de impuestos estatales en California
Tipo de contribuyenteNúmero de dependientesMenores a los 65 añosMayores a los 65 años
Soltero0$18,496$24,696
1$31,263$34,271
2 o más$40,838$41,931
Casado

(declaración conjunta)

0$36,996$43,196 o $49,396 si ambos tienen 65 años o más
1$49,763$52,771 o $58,971 si ambos tienen 65 años o más
2 o más$59,338$60,431 o $66,631 si ambos tienen 65 años o más
Cabeza de familia0$18,496$24,696
1$31,263$34,271
2 o más$40,838$41,931
Casado

(declaración individual)

0$36,996$43,196 o $49,396 si ambos tienen 65 años o más
1$49,763$52,771 o $58,971 si ambos tienen 65 años o más
2$59,338$60,431 o $66,631 si ambos tienen 65 años o más
Viudo

(calificado)

0no aplicano aplica
1$31,263$34,271
2$40,838$41,931
Umbral de ingreso bruto ajustado (AGI) para el pago de impuestos estatales en California
Tipo de contribuyenteNúmero de dependientesMenores a los 65 añosMayores a los 65 años
Soltero0$14,797$20,997
1$27,564$30,572
2 o más$37,139$38,232
Casado

(declaración conjunta)

0$29,599$35,799 o $41,999 si ambos tienen 65 años o más
1$42,366$45,374 o $51,574 si ambos tienen 65 años o más
2 o más$51,941$53,034 o $59,234 si ambos tienen 65 años o más
Cabeza de familia0$14,797$20,997
1$27,564$30,572
2 o más$37,139$38,232
Casado

(declaración individual)

0$29,599$35,799 o $41,999 si ambos tienen 65 años o más
1$42,366$45,374 o $51,574 si ambos tienen 65 años o más
2$51,941$53,034 o $59,234 si ambos tienen 65 años o más
Viudo

(calificado)

0no aplicano aplica
1$27,564$30,572
2$37,139$38,232

5 cosas (+ BONUS) que debes saber sobre los impuestos sobre la renta estatales de California

¿Todavía tienes dudas sobre cómo se manejan los impuestos estatales sobre la renta en California? ¡No te preocupes! Hemos compilado la información más importante en 5 cápsulas informativas (y un bonus) que podrás digerir de forma fácil y rápida:

  • Si no puedes pagar la factura de taxes de California a tiempo, puedes solicitar una prórroga de 30 días.
  • La fecha límite para la presentación de impuestos en California es, por lo general, la misma que a nivel nacional.
  • A través de una Oferta de Compromiso, puedes solicitar que se te haga una rebaja para pagar menos de lo que debes.
  • California tiene su propio “Dónde está mi reembolso”. Así, podrás revisar en línea el estado de las devoluciones estatales.
  • Hay programas de impuestos que te pueden ayudar a presentar tu declaración en el estado de California (pero, generalmente, tendrás que pagar una tarifa adicional para ello).
  • Si tienes dificultades para ponerte al día con los impuestos estatales y debes menos de $25,000, puedes acceder a distintos planes de pago que te permitirán distribuir todo el monto en cómodas cuotas por un plazo de 3-5 años, como máximo.

¿Cuánto se paga de impuestos sobre las ventas en California?

Como ya sabrás, el impuesto sobre las ventas de California es del 7.25%, el más alto de los Estados Unidos. ¿Qué quiere decir esto? Básicamente, que sin importar tu ciudad de residencia, pagarás un 7.25% extra sobre el precio de compra de cualquier producto que esté sujeto a impuestos.

Si esto te ha desanimado, ¡espera! Todavía hay más. Resulta que como cada ciudad y condado californiano promulga sus propias normas de impuestos sobre las ventas, la tasa real que terminarás pagando podría -y, de seguro, será- mucho más alta que la anunciada más arriba.

Para ayudarte a hacer los cálculos, te dejamos una tabla con todas las tasas impositivas por ciudad y condado.

Cuánto se paga de impuestos sobre la venta en California por ciudad
CiudadTasa impositiva estatalTasa impositiva de la ciudadTotal de impuestos sobre la venta
Anaheim7.25%0.50%7.75%
Bakersfield7.25%1.00%8.25%
Chula Vista7.25%1.50%8.75%
Fontana7.25%0.50%7.75%
Fremont7.25%2.00%9.25%
Fresno7.25%0.73%7.98%
Garden Grove7.25%1.50%8.75%
Glendale7.25%3.00%10.25%
Hollywood7.25%2.25%9.50%
Huntington Beach7.25%0.50%7.75%
Irvine7.25%0.50%7.75%
Long Beach7.25%3.00%10.25%
Los Angeles7.25%2.25%9.50%
Modesto7.25%0.63%7.88%
Moreno Valley7.25%0.50%7.75%
North Glendale7.25%2.25%9.50%
Oakland7.25%2.00%9.25%
Oceanside7.25%1.00%8.25%
Oxnard7.25%0.50%7.75%
Oxnard Shores7.25%0.00%7.25%
Riverside7.25%1.50%8.75%
Sacramento7.25%1.50%8.75%
San Bernardino7.25%0.75%8.00%
San Diego7.25%0.50%7.75%
San Francisco7.25%1.25%8.50%
San José7.25%2.00%9.25%
Santa Ana7.25%2.00%9.25%
Santa Clarita7.25%2.25%9.50%
Santa Rosa7.25%1.75%9.00%
Stockton7.25%1.75%9.00%
Cuánto se paga de impuestos sobre la venta en California por condado
CondadoTasa impositiva estatalTasa impositiva del condadoTotal de impuestos sobre la venta
Alameda7.25%2.00%9.25%
Alpine7.25%0.00%7.25%
Amador7.25%0.50%7.75%
Butte7.25%0.00%7.25%
Calaveras7.25%0.00%7.25%
Colusa7.25%0.00%7.25%
Contra Costa7.25%1.00%8.25%
Del Norte7.25%0.25%7.50%
El Dorado7.25%0.00%7.25%
Fresno7.25%0.73%7.98%
Glenn7.25%0.00%7.25%
Humboldt7.25%0.50%7.75%
Imperial7.25%0.50%7.75%
Inyo7.25%0.50%7.75%
Kern7.25%0.00%7.25%
Kings7.25%0.00%7.25%
Lake7.25%0.00%7.25%
Lassen7.25%0.00%7.25%
Los Ángeles7.25%2.25%9.50%
Madera7.25%0.50%7.75%
Marin7.25%1.00%8.25%
Mariposa7.25%0.50%7.75%
Mendocino7.25%0.63%7.88%
Merced7.25%0.50%7.75%
Modoc7.25%0.00%7.25%
Mono7.25%0.00%7.25%
Monterey7.25%0.50%7.75%
Napa7.25%0.50%7.75%
Nevada7.25%0.25%7.50%
Orange7.25%0.50%7.75%
Placer7.25%0.00%7.25%
Plumas7.25%0.00%7.25%
Riverside7.25%0.50%7.75%
Sacramento7.25%0.50%7.75%
San Benito7.25%1.00%8.25%
San Bernardino7.25%0.50%7.75%
San Diego7.25%0.50%7.75%
San Francisco7.25%1.25%8.50%
San Joaquín7.25%0.50%7.75%
San Luis Obispo7.25%0.00%7.25%
San Mateo7.25%2.00%9.25%
Santa Barbara7.25%0.50%7.75%
Santa Clara7.25%1.75%9.00%
Santa Cruz7.25%1.75%9.00%
Shasta7.25%0.00%7.25%
Sierra7.25%0.00%7.25%
Siskiyou7.25%0.00%7.25%
Solano7.25%0.13%7.38%
Sonoma7.25%1.00%8.25%
Stanislaus7.25%0.63%7.88%
Sutter7.25%0.00%7.25%
Tehama7.25%0.00%7.25%
Trinity7.25%0.00%7.25%
Tulare7.25%0.50%7.75%
Tuolumne7.25%0.00%7.25%
Ventura7.25%0.00%7.25%
Yolo7.25%0.00%7.25%
Yuba7.25%0.50%7.75%

Nota: La mayoría de los productos en venta están sujetos a impuestos sobre la venta, aunque existen algunas excepciones; esto además de un par de rubros con tasas impositivas mucho más altas. Entre los productos que están libres de impuestos sobre la ventas encontrarás a la mayoría de los combustibles, medicamentos recetados y servicios públicos esenciales.

¿Cuánto se paga de impuestos al alcohol, cigarrillo y combustible en California?

Dentro de las excepciones que mencionamos arriba, se encuentran estos productos que, por su efecto dañino para la salud o por su carácter contaminante, han sido gravados con tasas impositivas mucho más altas.

Para el alcohol y el tabaco, la tarifa añadida se calcula sobre la cantidad del producto. Por ejemplo, en el caso del vino, hay un sobrecargo de 20 centavos de dólar por galón. Para el combustible estándar, la tarifa será de 50.50 centavos de dólar por galón.

¿Cuánto se paga de impuestos a la propiedad en California?

La norma que establece cuánto se paga de impuestos a la propiedad en California es la Proposition 13, que fue aprobada por los votantes del estado en el año 1978. En este caso, se fija una tasa máxima de 1% sobre el valor tasado de la propiedad, que -a su vez- podrá variar en un máximo del 2% anual.

Nota importante: Hay algunas excepciones a la limitación del aumento del valor tasado: si la casa cambia de propietario o si se le añaden mejoras y nuevas construcciones.

¿Cuánto se paga de impuestos sucesorales en California?

Afortunadamente -y a diferencia de otros estados de los Estados Unidos- California no cobra impuestos sobre la transmisión sucesoral del patrimonio. Así que, si recibes una herencia, ¡estará libre de impuestos!

¿Cuánto se paga de impuestos a la aseguranza en California?

En California, las primas de los seguros están sujetas al pago de un impuesto especial. ¿Qué tan caro puede ser? Pues, bastaría con decirte que representa un cuarto de lo que recolecta el estado anualmente. Ahora bien, no te tocará declarar y pagar este seguro como consumidor: esta tarea le corresponde a la empresa de seguros que, generalmente, encarecerá el costo de la prima para trasladarle un pequeño monto al consumidor.

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